Le programme canadien de recherche scientifique et de développement expérimental (RS&DE) est l'une des sources de financement non dilutif les plus précieuses pour les entreprises innovantes.
Pour les jeunes entreprises qui développent de nouveaux logiciels, du matériel, des systèmes d'intelligence artificielle ou des infrastructures techniques, le programme de RS&DE peut rembourser une part importante des dépenses de R&D grâce à des crédits d'impôt fédéraux et provinciaux.
Pour de nombreuses jeunes entreprises, ces remboursements permettent de prolonger leur période de financement, de soutenir les embauches et de financer la poursuite des expérimentations.
Toutefois, la préparation d'une demande de crédit d'impôt pour la recherche scientifique et le développement expérimental (RS&DE) solide exige plus qu'un simple travail technique. Elle requiert une documentation claire, un suivi financier précis et un lien justifiable entre vos efforts d'ingénierie et la demande de crédit d'impôt.
Chez Nex CPA, nous aidons les jeunes entreprises et les sociétés technologiques financées par du capital-risque à préparer des demandes de crédit d'impôt pour la recherche scientifique et le développement expérimental (RS&DE) solides et conformes à leurs systèmes comptables et à leurs déclarations fiscales. Notre priorité est de garantir que la demande soit correctement structurée, étayée par des documents financiers et alignée sur la stratégie financière globale de l'entreprise.
Avec qui nous travaillons
Nos clients en matière de RS&DE sont généralement des entreprises qui investissent massivement dans le développement de produits et l'innovation technique. Nous travaillons couramment avec :
Start-ups financées par du capital-risque
Sociétés SaaS et de logiciels
entreprises d'IA et de données
entreprises de matériel et d'ingénierie
Entreprises technologiques effectuant des activités de R&D au Canada
Dans ces entreprises, les équipes d'ingénierie relèvent souvent de véritables défis techniques. Lorsque ces travaux comportent une incertitude technologique et une démarche d'expérimentation systématique, ils peuvent être admissibles au programme de RS&DE.
Ce que la RS&DE peut rembourser
Le programme de RS&DE offre des crédits d’impôt à l’investissement (CII) pour les travaux de recherche et de développement admissibles effectués au Canada. Les dépenses admissibles comprennent souvent :
Salaires des ingénieurs
Rémunération des employés effectuant des travaux de recherche et développement admissibles. Pour de nombreuses jeunes entreprises, les salaires des ingénieurs représentent la part la plus importante des demandes de crédits d'impôt pour la RS&DE.
Coûts de l'entrepreneur
Paiements aux entrepreneurs indépendants effectuant des travaux de RS&DE au Canada.
Matériaux utilisés dans les expériences
Certains matériaux consommés ou transformés au cours de l'expérimentation peuvent être admissibles.
Frais généraux via la méthode du proxy
La méthode par procuration permet aux entreprises de réclamer une allocation pour frais généraux calculée en pourcentage des salaires admissibles en matière de R&D.
Pour de nombreuses sociétés privées sous contrôle canadien, les crédits de RS&DE peuvent être partiellement remboursables , ce qui signifie que l'entreprise peut recevoir un remboursement en espèces même si elle ne doit pas d'impôt sur le revenu des sociétés.
Dans des provinces comme l'Ontario et le Québec , des crédits provinciaux supplémentaires peuvent s'appliquer en plus du programme fédéral de RS&DE.
RS&DE pour les jeunes entreprises financées par du capital-risque
Pour les entreprises financées par du capital-risque, la RS&DE joue souvent un rôle stratégique durant les premières étapes de leur croissance.
Les équipes d'ingénierie relèvent déjà des défis techniques complexes dans le cadre du développement du produit. Une grande partie de ces travaux pourrait être admissible au programme de RS&DE, notamment lorsqu'ils impliquent une incertitude technologique et une expérimentation systématique.
Étant donné que les salaires des ingénieurs représentent une dépense importante pour la plupart des jeunes entreprises, les crédits de RS&DE peuvent contribuer à compenser ces coûts pendant que l'entreprise se concentre sur le développement de produits et la conquête du marché.
Les crédits remboursables sont généralement perçus après la clôture de l'exercice financier de l'entreprise, ce qui signifie qu'ils peuvent prolonger sa durée de vie sans nécessiter de dilution supplémentaire de la part des investisseurs.
Chez Nex CPA, nous aidons les startups à intégrer les crédits RS&DE dans leur planification financière afin que les fondateurs et les investisseurs comprennent comment ces crédits affectent la situation financière de l'entreprise.
Pourquoi de nombreuses startups sous-estiment leurs crédits de RS&DE
De nombreuses entreprises qui effectuent des activités de R&D légitimes réclament beaucoup moins de crédits de RS&DE qu'elles n'en auraient droit.
Cela se produit généralement pour quelques raisons prévisibles.
Premièrement, le travail d'ingénierie n'est pas documenté de manière à mettre clairement en évidence l'expérimentation. Des tickets de développement, des historiques de commits et des journaux de tests internes peuvent exister, mais ils ne sont pas organisés en un récit clair de l'incertitude technologique et de l'expérimentation.
Deuxièmement, les documents financiers peuvent ne pas clairement distinguer les dépenses de R&D des autres frais d'exploitation. Sans un suivi précis des salaires des ingénieurs et des coûts des sous-traitants, cette affirmation devient difficile à justifier.
Troisièmement, certaines entreprises font appel à des consultants trop zélés dont les affirmations résistent mal aux vérifications des agences d'évaluation du crédit. Lorsque leurs affirmations sont revues à la baisse, ces entreprises risquent de perdre des crédits qu'elles ont légitimement obtenus.
Une demande de crédits de RS&DE solide concilie optimisation et justification.
Vous ne savez pas si votre travail est admissible au programme SH&ED ?
De nombreuses startups réalisent des activités de R&D éligibles sans s'en rendre compte.
Si votre équipe d'ingénieurs résout des problèmes techniques, teste de nouvelles approches ou expérimente de nouvelles technologies, des crédits de RS&DE peuvent s'appliquer.
Prenez rendez-vous avec Nex CPA pour évaluer si votre travail peut être admissible.
Pourquoi les demandes de crédits de RS&DE sont-elles réduites ?
De nombreuses demandes de crédits de RS&DE sont ajustées lors des examens des ARC.
Dans la plupart des cas, le problème n'est pas l'inadmissibilité du travail, mais plutôt l'insuffisance des justificatifs.
Les raisons courantes des réductions sont les suivantes :
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Des récits techniques qui décrivent le développement du produit plutôt que l'expérimentation
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Documentation manquante présentant les hypothèses, les tests et les résultats
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Mauvais suivi du temps d'ingénierie consacré aux activités de R&D
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Les coûts des entrepreneurs qui ne sont pas clairement liés aux travaux de RS&DE
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Documents financiers qui ne corroborent pas les calculs de la réclamation
Lorsque la documentation technique et les documents financiers concordent, la demande devient beaucoup plus facile à étayer.
Notre approche en matière de RS&DE
De nombreux consultants en RS&DE se concentrent uniquement sur la préparation de la demande technique.
Chez Nex CPA, notre rôle est de veiller à ce que la réclamation soit conforme à votre système comptable, à vos documents financiers et à votre déclaration fiscale .
Pour constituer un dossier de demande de crédits d'impôt pour la RS&DE solide, il faut à la fois une documentation technique et des rapports financiers précis.
Nous collaborons avec des spécialistes techniques expérimentés en RS&DE pour garantir que :
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Les travaux de R&D admissibles sont correctement documentés.
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Les documents financiers appuient les calculs de la réclamation.
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Les formulaires de RS&DE s'intègrent correctement à votre déclaration de revenus des sociétés
Cette approche permet de garantir que la demande soit à la fois optimisée et défendable .
Pour les jeunes entreprises financées par du capital-risque, cet alignement est particulièrement important car les crédits de RS&DE apparaissent souvent dans les modèles financiers et les rapports aux investisseurs.
Notre processus de RS&DE
La préparation d'une demande de crédit d'impôt pour la RS&DE exige à la fois une analyse technique et une intégration financière. Notre processus combine l'expertise technique à la supervision fiscale et comptable.
1. Identifier les projets de R&D potentiellement éligibles
Nous examinons vos activités de développement afin d'identifier les travaux qui pourraient être admissibles au programme de RS&DE.
2. Évaluation technique et documentation
Les spécialistes techniques en RS&DE travaillent avec votre équipe d'ingénierie pour documenter l'incertitude technologique, l'expérimentation et les progrès du développement.
3. Analyse financière des coûts admissibles
Nous analysons la masse salariale, les coûts des sous-traitants et autres dépenses afin de déterminer la base de dépenses admissibles au titre de la RS&DE.
4. Préparation des tableaux de RS&DE
La documentation technique et les calculs financiers sont combinés dans les formulaires RS&DE requis.
5. Intégration à la déclaration de revenus des sociétés
Nex CPA intègre la demande de crédits d'impôt pour la recherche scientifique et le développement expérimental (RS&DE) dans votre déclaration de revenus des sociétés et s'assure que les crédits d'impôt sont calculés correctement.
6. Soutien lors des examens des agences d'évaluation du crédit
Si la demande est examinée par l'ARC, nous vous aidons pour les aspects financiers de l'examen et coordonnons les réponses au besoin.
Pourquoi les startups choisissent Nex CPA
Les entreprises choisissent Nex CPA parce que notre approche aligne la RS&DE sur les systèmes financiers plus larges de l'entreprise.
Nous sommes spécialisés dans les entreprises technologiques et les startups financées par du capital-risque, et nous aidons les fondateurs à comprendre comment les incitations à l'innovation s'intègrent à leur stratégie financière.
Notre approche est axée sur :
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Des demandes de crédits d'impôt pour la RS&DE défendables, appuyées par une documentation claire.
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Intégration avec les systèmes comptables et de reporting financier
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Conseils stratégiques pour les startups levant des fonds de capital-risque
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Une clarté financière qui soutient les investisseurs et les vérifications préalables en matière d'acquisition
Notre objectif n'est pas simplement de préparer une demande d'indemnisation. Notre objectif est d'aider les entreprises à bâtir des systèmes financiers qui soutiennent l'innovation à mesure qu'elles se développent.
Vous envisagez une demande de crédit d'impôt pour la recherche scientifique et le développement expérimental (RS&DE) ?
Si votre entreprise développe de nouvelles technologies ou relève des défis techniques au Canada, les crédits de RS&DE peuvent vous permettre de récupérer une part importante de vos dépenses en R&D.
Chez Nex CPA, nous aidons les startups à évaluer leur admissibilité, à structurer des demandes défendables et à intégrer la RS&DE dans leur planification financière.
Prenez rendez-vous avec Nex CPA pour discuter de la possibilité d'appliquer le programme de RS&DE à votre entreprise.